Распределение НДС к возмещению на будущие периоды
Коллеги,
Здравствуйте, прошу вашей помощи.
Принято решение не возмещать НДС из бюджета, а распределить на следующие периоды.
С данной ситуацией сталкиваюсь впервые. Мне нужно:
1) оставлять дебетовое сальдо на 19 счете и показывать это как актив в балансе, затем, при зачете, списывать на 68 счет или
2) списать с 19 счета как положено на 68 счет сразу и править вручную книгу покупок и декларацию
Спасибо за помощь.
Здравствуйте, прошу вашей помощи.
Принято решение не возмещать НДС из бюджета, а распределить на следующие периоды.
С данной ситуацией сталкиваюсь впервые. Мне нужно:
1) оставлять дебетовое сальдо на 19 счете и показывать это как актив в балансе, затем, при зачете, списывать на 68 счет или
2) списать с 19 счета как положено на 68 счет сразу и править вручную книгу покупок и декларацию
Спасибо за помощь.
Comments
-
если "принято решение" не возмещать из бюджета НДС - то и должно быть "решение" за счет чего это решение принято - за счет собственных средств организации - так пожалуйста на 91.02 непринимаемые к НУ...
а если потом хотите к вычету - то должно быть "принято "обоснование" откладывания вычета", товар (услуги, ТМЦ) не приняты к учету, ОС не введены в эксплуатацию на 01счет и пр...
а просто "принимать решение не возмещать" - такого выбора у налогоплательщика в НК не установлено, потом можно и от налоговой "принять решение" 😀 -
Сумма к возмещению оочень велика. Совместно с ИФНС принято решение не показывать к возмещению и сумму к вычету= сумму возмещения перенести на следующие периоды.
Вот теперь я и думаю как же мне все это отразить в ОСВ
